¿Pueden declarar impuestos los inmigrantes en Estados Unidos? Sí — y conviene hacerlo. No importa si ya tiene número de Seguro Social, si tiene un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) o si aún no tiene ninguno de los dos: tiene derecho a presentar una declaración federal de impuestos. Declarar impuestos le ayuda a mantenerse al día, a reclamar créditos tributarios que le corresponden y a construir un historial que puede favorecerle en el futuro.
En Quetzal Taxes, en Greenville, SC, llevamos más de 20 años ayudando a inmigrantes a declarar impuestos. Hablamos inglés y español y sabemos guiarle paso a paso. Esta guía abarca lo esencial sobre inmigración e impuestos: quién debe declarar, cómo hacerlo sin número de Seguro Social, qué beneficios tributarios puede tener y cuáles son sus derechos.
⚠️ Importante: Quetzal Taxes es una firma de preparación de impuestos, no un bufete de abogados. Nada de lo que aparece en esta guía constituye asesoría legal ni de inmigración. Para preguntas sobre su caso migratorio, consulte a un abogado de inmigración con licencia.
¿Quién necesita presentar una declaración de impuestos?
Si usted gana ingresos en Estados Unidos, lo más probable es que deba presentar una declaración federal de impuestos, sin importar su estatus migratorio. En síntesis:
Ciudadanos estadounidenses y titulares de tarjeta verde (green card) deben reportar todos sus ingresos a nivel mundial al IRS y presentar el Form 1040 cada año.
Titulares de visa (H-1B, L-1, O-1 y otras) que trabajan en EE. UU. suelen tratarse como extranjeros residentes a efectos fiscales. Eso significa que presentan el Form 1040 y reportan todos los ingresos, igual que un ciudadano estadounidense. También pueden calificar para ciertos créditos tributarios.
Beneficiarios de DACA con un número de Seguro Social válido declaran impuestos igual que cualquier otro contribuyente.
Extranjeros no residentes —incluidos algunos estudiantes F-1 y académicos J-1— solo pagan impuestos sobre los ingresos obtenidos en EE. UU. Presentan el Form 1040-NR. Algunos extranjeros no residentes están exentos del pago de impuestos de Seguro Social y Medicare sobre sus salarios.
Las personas indocumentadas que obtienen ingresos en EE. UU. siguen obligadas a pagar impuestos federales, estatales y locales. Si no tiene número de Seguro Social, puede solicitar un ITIN y usarlo para presentar su declaración federal de impuestos.
El IRS no pregunta por su nacionalidad ni por su estatus migratorio al declarar. Su función es recaudar impuestos, no verificar su situación migratoria.
Cómo declarar impuestos sin número de Seguro Social
No necesita número de Seguro Social para presentar una declaración federal de impuestos. Millones de personas declaran cada año usando en su lugar un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).
¿Qué es un ITIN?
Un ITIN es un número de nueve dígitos que el IRS le asigna solo para fines fiscales. No le da permiso de trabajo. No cambia su estatus migratorio. Es simplemente un número de identificación del contribuyente para que pueda presentar su declaración de impuestos sobre la renta y pagar lo que corresponda (o reclamar un reembolso).
Cómo obtener un ITIN
Para solicitar un ITIN, debe completar el IRS Form W-7 y enviarlo al IRS junto con una declaración federal de impuestos terminada y documentos que acrediten su identidad y su condición de extranjero.
Puede enviar su solicitud de ITIN:
- Por correo — Envíe el Form W-7, su declaración de impuestos y sus documentos de identidad originales (o copias certificadas) al IRS
- En persona con un Agente Certificador de Aceptación (Certifying Acceptance Agent o CAA) — Un CAA puede verificar sus documentos en la oficina para que no tenga que enviar por correo su pasaporte u otras identificaciones originales al IRS
⚠️ Quetzal Taxes está confirmando nuestro estatus actual como Agente Certificador de Aceptación (CAA) ante el IRS. Si se confirma, podremos verificar sus documentos de identidad en el sitio, sin que usted tenga que arriesgar el envío de su pasaporte por correo. Pregúntenos por una actualización cuando nos visite.
Las solicitudes de ITIN suelen tardar entre 7 y 11 semanas en procesarse. Si su ITIN ha vencido, deberá renovarlo presentando de nuevo el Form W-7 antes de declarar.
¿Necesita ayuda? Nuestro equipo tramita solicitudes de ITIN y Form W-7 todos los días. Le acompañamos en los formularios, revisamos sus documentos y presentamos su declaración de impuestos —todo en una sola visita.
Presentar su declaración de impuestos con un ITIN
Una vez que tiene su ITIN, lo ingresa en el espacio del número de Seguro Social en su declaración federal de impuestos. Luego completa el resto de la declaración como cualquier otro contribuyente: reporta sus ingresos, reclama los créditos tributarios que le correspondan y envía la declaración al IRS.
Si su empleador retiene impuestos de su cheque, es posible que le correspondan reembolso. Declarar es la única forma de recuperar ese dinero.
Beneficios de declarar impuestos como inmigrante
Presentar su declaración federal de impuestos hace más que mantenerlo en cumplimiento. Puede ayudarle de varias maneras importantes.
Construir un historial de declaraciones
Cada declaración que presenta genera un registro ante el IRS. Ese registro demuestra que cumplió la ley y pagó sus impuestos. Si algún día solicita una tarjeta verde, la ciudadanía u otro beneficio migratorio, un historial sólido de declaraciones le favorece. USCIS suele pedir transcripciones fiscales como parte del trámite.
Demostrar buen carácter moral
Declarar impuestos y pagar lo que corresponde es una forma de demostrar buen carácter moral, un factor en muchas solicitudes migratorias, incluida la naturalización. No declarar puede perjudicar su caso.
Reclamar créditos tributarios que le corresponden
Aunque declare con un ITIN, puede ser elegible para ciertos créditos tributarios que reducen su carga fiscal o le devuelven dinero:
- Crédito Tributario por Hijos — Si sus hijos que califican tienen número de Seguro Social, podría reclamar este crédito. Las reglas de elegibilidad dependen de su estado civil para efectos fiscales y de sus ingresos.
- Crédito por Otros Dependientes — Si mantiene a familiares que no califican para el Crédito Tributario por Hijos, este crédito puede ayudarle.
- Crédito por Gastos de Cuidado de Hijos y Dependientes — Si paga cuidado infantil para poder trabajar, este crédito puede ayudarle con esos gastos.
⚠️ Nota: El Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) exige un número de Seguro Social válido para usted, su cónyuge y cada hijo que califique. Quienes declaran solo con ITIN no son elegibles para el EITC. Sin embargo, si alguien en su hogar obtiene después un número de Seguro Social, podría reclamar el EITC en una declaración futura o en una declaración enmendada.
Evitar multas
Si debe impuestos federales y no declara, el IRS puede cobrar multas e intereses. Presentar a tiempo —aunque no pueda pagar el monto completo— siempre es mejor que no declarar en absoluto. Podemos ayudarle a evaluar sus opciones si tiene saldo pendiente.
Proteger su futuro
El cumplimiento fiscal es una de las medidas más sólidas para proteger su futuro en Estados Unidos. Las personas indocumentadas que declaran impuestos construyen un historial documentado que podría importar si las leyes cambian con el tiempo. Propuestas pasadas de estatus legal han exigido con frecuencia comprobantes de pago de impuestos.
Los inmigrantes pagan miles de millones en impuestos cada año
Hay un mito muy extendido de que las personas indocumentadas no pagan impuestos. No es cierto.
En 2022, se estima que las personas indocumentadas pagaron unos $96.7 mil millones en impuestos federales, estatales y locales, incluidos unos $59.4 mil millones al gobierno federal y $37.3 mil millones a gobiernos estatales y locales. Eso incluye impuestos sobre la renta, impuestos de payroll, impuestos a la propiedad e impuestos sobre las ventas.
Muchas personas indocumentadas aportan a Seguro Social y Medicare mediante impuestos de payroll retenidos de sus salarios —aunque no son elegibles para recibir beneficios del Seguro Social. También pagan impuestos estatales y locales, como impuesto sobre las ventas e impuesto a la propiedad, igual que las demás personas.
La tasa promedio de impuestos estatales y locales que pagan las personas indocumentadas es del 8.9% —más alta que la que paga el 1 % superior de ingresos del país.
Declarar impuestos no es solo lo correcto: es algo que millones de inmigrantes ya hacen cada año.
Mitos frecuentes sobre inmigración e impuestos
Mucho del miedo a declarar viene de información incorrecta. Aclaremos los mitos más comunes.
Mito: «Si declaro impuestos, me van a deportar.»
Realidad: Presentar una declaración de impuestos no lo coloca en una lista de deportación. El IRS recauda impuestos; esa es su función. Consulte la sección siguiente sobre el intercambio de datos del IRS para la información más reciente sobre qué comparte el IRS y qué no comparte con las agencias de inmigración.
Mito: «No gano lo suficiente para declarar.»
Realidad: Aunque sus ingresos sean bajos, presentar la declaración federal puede ayudarle. Podría calificar para créditos tributarios que le generen reembolso. Y tener un historial de declaraciones registrado es en sí un beneficio fiscal: demuestra que siguió las reglas.
Mito: «Necesito número de Seguro Social para declarar.»
Realidad: No. Puede presentar la declaración federal con un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). Millones de contribuyentes lo hacen cada año. Ayudamos a solicitar un ITIN y a presentar la declaración al mismo tiempo.
Mito: «Declarar impuestos es demasiado difícil para los inmigrantes.»
Realidad: No tiene por qué serlo. En Quetzal Taxes llevamos más de 20 años ayudando a inmigrantes en Greenville a declarar impuestos. Hablamos su idioma, conocemos los formularios y nos encargamos de todo por usted. Traiga sus documentos; nosotros nos ocupamos del resto. Revise nuestra página de qué traer para prepararse.
¿Compartirá el IRS mi información con inmigración?
Es la pregunta que muchos inmigrantes se hacen en este momento —y es importante. Esto es lo que sabemos a comienzos de 2026.
El contexto: Durante décadas, el IRS mantuvo la información del contribuyente al margen de las agencias de aplicación migratoria. La ley federal —en concreto la Sección 6103 del código tributario— confidencializa las declaraciones y los datos fiscales. El IRS y el Servicio de Inmigración y Control de Aduanas (ICE), que forma parte del Departamento de Seguridad Nacional (DHS), operaban de forma separada.
Lo que cambió: En abril de 2025, el IRS e ICE firmaron un acuerdo que permite a ICE solicitar nombres y direcciones de ciertos contribuyentes —en particular, personas con órdenes finales de deportación o bajo investigación penal federal. Fue la primera vez que el IRS acordó formalmente compartir datos del contribuyente con fines de aplicación migratoria.
La situación actual: Varios tribunales federales se han pronunciado y el tema se está dirimiendo activamente en los tribunales. Dos jueces federales han impedido que el IRS siga compartiendo datos y han ordenado a ICE que no use la información que ya recibió. Un tribunal de apelaciones aparte se negó a suspender el acuerdo. Esas decisiones entran en tensión entre sí, y el caso podría llegar a la Corte Suprema.
Qué significa esto para usted: El panorama legal está en evolución y puede verse distinto cuando lea esto. No somos abogados de inmigración y no podemos decirle qué ocurrirá después. Lo que sí podemos decirle es lo siguiente:
- Declarar impuestos sigue siendo obligación legal si usted obtiene ingresos en EE. UU.
- No declarar no lo hace invisible ante el gobierno: solo significa que pierde los beneficios de tener un registro fiscal
- Si tiene dudas, hable con un abogado de inmigración con licencia sobre su situación particular antes de decidir
Creemos que declarar impuestos es una de las mejores medidas para protegerse a usted y a su familia. Pero respetamos que es una decisión personal, y queremos que cuente con los hechos.
Respondemos sus preguntas
¿Puedo declarar impuestos sin número de Seguro Social?
Sí. Puede presentar la declaración federal usando un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN). Nuestro equipo en Quetzal Taxes le ayuda a solicitar su ITIN y a preparar su declaración de impuestos sobre la renta en la misma visita —todo en una sola cita en Greenville.
¿En qué se diferencia un ITIN de un número de Seguro Social?
Un número de Seguro Social corresponde a quien tiene permiso de trabajo en EE. UU. Un ITIN es un número de identificación del contribuyente para quien necesita declarar impuestos pero no es elegible para un número de Seguro Social. Ambos permiten presentar la declaración federal. La diferencia es que un ITIN no otorga permiso de trabajo ni lo hace elegible para beneficios del Seguro Social.
¿Declarar impuestos puede ayudar mi caso migratorio?
En muchos casos, sí. Un historial constante de declaraciones demuestra buen carácter moral y puede ayudar en solicitudes de tarjeta verde, ciudadanía y otros beneficios migratorios. USCIS suele pedir transcripciones fiscales cuando usted aplica. No declarar puede perjudicar su caso. Para asesoría legal concreta, consulte a un abogado de inmigración.
¿Qué pasa si no he declarado impuestos en años anteriores?
Aún puede presentar declaraciones atrasadas. El IRS no impone un plazo límite para declarar años vencidos, pero sí hay multas e intereses por presentación tardía. Cuanto antes se ponga al día, menos pagará en cargos adicionales. Preparamos declaraciones de impuestos individuales del año en curso y de años anteriores. Visítenos y le ayudamos a regularizar su situación.
¿Qué créditos tributarios pueden reclamar los inmigrantes?
Depende de su estado civil para efectos fiscales, de sus ingresos y de si declara con número de Seguro Social o con ITIN. Los créditos frecuentes incluyen el Crédito Tributario por Hijos (si sus hijos que califican tienen número de Seguro Social), el Crédito por Otros Dependientes y el Crédito por Gastos de Cuidado de Hijos y Dependientes. Quienes declaran solo con ITIN no son elegibles para el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC). Revisamos su situación completa para asegurarnos de reclamar cada crédito al que tenga derecho.
¿Listo para declarar sus impuestos?
No tiene que enfrentar esto sin ayuda. Nuestro equipo en Quetzal Taxes, en Greenville, SC, lleva más de 20 años ayudando a inmigrantes a declarar impuestos. Hablamos inglés y español, tramitamos solicitudes de ITIN y aliviamos el estrés de la temporada de impuestos.
Llame al +1 (864) 246-1117 o contáctenos para programar su visita. Abrimos de lunes a sábado, de 9:00 a. m. a 6:00 p. m. (cerrados miércoles y domingos). Puede venir sin cita —o reserve con anticipación para ahorrar tiempo.
Consulte nuestras preguntas frecuentes para más respuestas, o visite nuestra página sobre nosotros para conocer mejor a nuestro equipo.